04 // موسوعة المعادلات التفاعلية // معادلات تمويل الشركات والمشتقات المالية والمحافظ الاستثماريةROE = (Net Income / Revenue) × (Revenue / Assets) × (Assets / Equity)
متطابقة دوبونت لتحليل العائد على حقوق الملكية (ROE من 3 و5 خطوات)
تفكك العائد على حقوق الملكية (ROE) إلى ثلاثة محركات تشغيلية: الربحية (هامش صافي الربح)، وكفاءة الأصول (معدل الدوران)، والرافعة المالية.
مرجع المعادلة
المعادلة الأساسية
ROE = (Net Income / Revenue) × (Revenue / Assets) × (Assets / Equity)
الصيغ البديلة
ROE = Net Profit Margin × Asset Turnover × Equity Multiplier (3-Step DuPont)
ROA = (Net Income / Revenue) × (Revenue / Assets) = Net Income / Assets
ROE_5step = (NI/EBT) × (EBT/EBIT) × (EBIT/Rev) × (Rev/Assets) × (Assets/Equity)
المتغيرات والوحدات
| Symbol | Name | Unit |
|---|---|---|
| ROE | Return on Equity (%) | % |
| netIncome | Net Income | USD M |
| revenue | Annual Revenue / Sales | USD M |
| assets | Average Total Assets | USD M |
| equity | Average Shareholders' Equity | USD M |
المدخلات والمعاملات
[USD M]
[USD M]
[USD M]
[USD M]
النتيجة المحسوبة (Return on Equity (%))
ROE =30%
شرح المعادلة وملاحظاتها
- Start with the definition of Return on Equity: ROE = Net Income / Equity.
- Multiply numerator and denominator by Revenue and by Total Assets: ROE = (Net Income / Revenue) × (Revenue / Assets) × (Assets / Equity).
- Recognize the three ratios as Net Profit Margin, Asset Turnover, and the Equity Leverage Multiplier.
أمثلة محلولة خطوة بخطوة
#1: Decompose ROE for a company with $120M Net Income, $1,000M Revenue, $800M Assets, and $400M Equity.
Net Margin = 120/1000 = 12%Asset Turnover = 1000/800 = 1.25×Equity Multiplier = 800/400 = 2.0×
ROE = 12.0% × 1.25 × 2.0 = 15.0% (ROA) × 2.0
→ ROE = 30.0%
#2: Compare a high-margin luxury brand (20% margin, 0.75× turnover, 1.5× leverage) vs. a grocery chain (2.5% margin, 4.0× turnover, 2.25× leverage).
Luxury: 0.20 × 0.75 × 1.5Grocery: 0.025 × 4.0 × 2.25
Both products evaluate to 0.225
→ Both achieve 22.5% ROE through completely different business models
هل كانت هذه الأداة مفيدة؟
الأسئلة الشائعة
كيف تعمل أداة متطابقة دوبونت لتحليل العائد على حقوق الملكية (ROE من 3 و5 خطوات) أونلاين؟+
أدخل القيم المعروفة أو حرّك المؤشرات لحساب ومحاكاة متطابقة دوبونت لتحليل العائد على حقوق الملكية (ROE من 3 و5 خطوات) وفق المعادلة ROE = (Net Income / Revenue) × (Revenue / Assets) × (Assets / Equity) فوريًا داخل متصفحك. تفكك العائد على حقوق الملكية (ROE) إلى ثلاثة محركات تشغيلية: الربحية (هامش صافي الربح)، وكفاءة الأصول (معدل الدوران)، والرافعة المالية.
هل يمكنني تصدير أو طباعة نتائج متطابقة دوبونت لتحليل العائد على حقوق الملكية (ROE من 3 و5 خطوات)؟+
نعم، تعمل الأداة بالكامل داخل المتصفح وتتيح نسخ النتائج أو طباعة ورقة العمل أو تنزيل مخططات عالية الدقة بصيغة SVG وPNG وCSV.
هل يمكنني مسح البيانات التجريبية في متطابقة دوبونت لتحليل العائد على حقوق الملكية (ROE من 3 و5 خطوات) والبدء من الصفر؟+
نعم، انقر على زر المسح والبدء بصفحة فارغة أعلى الأداة لإدخال أرقامك الخاصة من البداية، أو أعد تحميل المثال التوضيحي في أي وقت.