04 // Cẩm Nang Công Thức Tương Tác // CÔNG THỨC TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP, PHÁI SINH & DANH MỤC ĐẦU TƯROE = (Net Income / Revenue) × (Revenue / Assets) × (Assets / Equity)
Công Thức Phân Tích DuPont ROE (Bóc Tách Tỷ Suất Sinh Lời Vốn Chủ 3 & 5 Bước)
Tách chỉ số ROE thành ba động lực vận hành cốt lõi: biên lợi nhuận ròng, hiệu suất vòng quay tổng tài sản và đòn bẩy tài chính.
Bảng công thức
Công thức chính
ROE = (Net Income / Revenue) × (Revenue / Assets) × (Assets / Equity)
Các dạng suy ra
ROE = Net Profit Margin × Asset Turnover × Equity Multiplier (3-Step DuPont)
ROA = (Net Income / Revenue) × (Revenue / Assets) = Net Income / Assets
ROE_5step = (NI/EBT) × (EBT/EBIT) × (EBIT/Rev) × (Rev/Assets) × (Assets/Equity)
Biến số & Đơn vị
| Symbol | Name | Unit |
|---|---|---|
| ROE | Return on Equity (%) | % |
| netIncome | Net Income | USD M |
| revenue | Annual Revenue / Sales | USD M |
| assets | Average Total Assets | USD M |
| equity | Average Shareholders' Equity | USD M |
Dữ liệu đầu vào & Tham số
[USD M]
[USD M]
[USD M]
[USD M]
Kết quả tính toán (Return on Equity (%))
ROE =30%
Ghi chú & Giải thích công thức
- Start with the definition of Return on Equity: ROE = Net Income / Equity.
- Multiply numerator and denominator by Revenue and by Total Assets: ROE = (Net Income / Revenue) × (Revenue / Assets) × (Assets / Equity).
- Recognize the three ratios as Net Profit Margin, Asset Turnover, and the Equity Leverage Multiplier.
Ví dụ minh họa có lời giải
#1: Decompose ROE for a company with $120M Net Income, $1,000M Revenue, $800M Assets, and $400M Equity.
Net Margin = 120/1000 = 12%Asset Turnover = 1000/800 = 1.25×Equity Multiplier = 800/400 = 2.0×
ROE = 12.0% × 1.25 × 2.0 = 15.0% (ROA) × 2.0
→ ROE = 30.0%
#2: Compare a high-margin luxury brand (20% margin, 0.75× turnover, 1.5× leverage) vs. a grocery chain (2.5% margin, 4.0× turnover, 2.25× leverage).
Luxury: 0.20 × 0.75 × 1.5Grocery: 0.025 × 4.0 × 2.25
Both products evaluate to 0.225
→ Both achieve 22.5% ROE through completely different business models
Công cụ này có hữu ích với bạn không?
Câu Hỏi Thường Gặp (FAQ)
Làm thế nào để sử dụng công cụ Công Thức Phân Tích DuPont ROE (Bóc Tách Tỷ Suất Sinh Lời Vốn Chủ 3 & 5 Bước)?+
Nhập các thông số hoặc kéo thanh trượt để tính toán và mô phỏng Công Thức Phân Tích DuPont ROE (Bóc Tách Tỷ Suất Sinh Lời Vốn Chủ 3 & 5 Bước) theo công thức ROE = (Net Income / Revenue) × (Revenue / Assets) × (Assets / Equity) ngay lập tức trên trình duyệt. Tách chỉ số ROE thành ba động lực vận hành cốt lõi: biên lợi nhuận ròng, hiệu suất vòng quay tổng tài sản và đòn bẩy tài chính.
Tôi có thể tải xuống biểu đồ hoặc kết quả từ Công Thức Phân Tích DuPont ROE (Bóc Tách Tỷ Suất Sinh Lời Vốn Chủ 3 & 5 Bước) không?+
Có! Công cụ hỗ trợ tải file SVG, PNG sắc nét, sao chép CSV hoặc in phiếu bài tập ngay lập tức.
Tôi có thể xóa dữ liệu mẫu trong Công Thức Phân Tích DuPont ROE (Bóc Tách Tỷ Suất Sinh Lời Vốn Chủ 3 & 5 Bước) để nhập mới từ đầu không?+
Có. Nhấn nút xóa trống ở đầu công cụ để bắt đầu với bảng trống hoàn toàn, hoặc tải lại dữ liệu mẫu bất cứ lúc nào.